2. Quartalsweise Einsicht in den Stiftungsfonds – aktuelle Reporting-Informationen
In einem zweiten Schritt erhält Rödl & Partner über die öffentlich zugänglichen Informationen hinaus tägliche bzw. wöchentliche Fonds-Reports von der Kapitalverwaltungsgesellschaft des Stiftungsfonds. Ergänzt werden diese Daten um begleitende Informationen, wie beispielsweise öffentlich zugängliche Informationen zu den eingesetzten Anlageinstrumenten/-produkten. Für die quartalsweise Darstellung der Fondsinformationen innerhalb des Transparenzberichts wird die Gesamtheit der eingeholten Daten und Informationen analysiert, ausgewertet und in eine für den Anleger verständliche Sprache übersetzt. Der Transparenzbericht gibt Auskunft über:
- Anlagestruktur nach Anlageklassen im Zeitverlauf und im Vergleich zum Vorquartal
- Anlagestruktur zum Stichtag (nach Anlageinstrumenten; nach Subkategorien/Emittenten)
- Währungsallokation
- Rendite-/Risikokennzahlen
- Anlageklassenspezifische Kennzahlen zu Renten (Rating, Länder, Restlaufzeit), zu Aktien (Branchen, Länder/Regionen), zu Alternativen Investments
- Funktionsweise und allgemeine Darstellung der Risiken zu eingesetzten Anlageinstrumenten
Best Practice – so profitiert die Stiftung:
- Umfassender und regelmäßiger Überblick, wie das Fondsmanagement innerhalb des Stiftungsfonds arbeitet
- Verständliches Berichtswesen, abgestimmt auf stiftungsspezifische Belange
- Verlässliche und anlegerorientierte Rendite-Risikokennzahlen
- Fortlaufende Informationen im gesamten Berichtszeitraum, nicht nur in der Stichtagsbetrachtung
- Objektive Daten- und Informationsgrundlage, erstellt durch einen unabhängigen Dritten
Auf einer weiteren Ebene folgt nun noch die Mikrosicht für das Portfolio. Hier wird explizit darauf geachtet, dass Stiftungen vor allem die wichtigen Angaben für die Risikoabwägung geliefert bekommen. Risiken entstehen meistens da, wo keiner mit ihnen rechnet, umso besser ist es, ein belastbares Gefühl für ein Portfolio zu bekommen, wie dieses oder jenes Szenario sich im Fonds auswirken könnte.