Best Practice am Beispiel der Anlageklasse „Aktien“
Öffentlich zugängliche Informationen aus dem Factsheet:
- Darstellung der Aktienquote zum Stichtag (Monatsende)
- Eventuell: Größte Positionen/Top-10-Aktien zum Stichtag
- Eventuell: Sektor- und Länderallokation Aktien zum Stichtag
Informationen, die der Transparenzbericht liefert:
Aktienquote & Anlagestruktur:
- Darstellung der Aktienquote im Zeitverlauf und zum Stichtag
- Informationen zur Aktienquote laut Anlagerichtlinien
- Überprüfung der Einhaltung der Aktienquote gemäß Anlagerichtlinien
- In welche Regionen und in welche Sektoren investiert das Fondsmanagement innerhalb der Anlageklasse Aktien?
- Vergleich zwischen der strategischen Aktienquote laut Fondsmanagement und der tatsächlichen Umsetzung (taktische Aktienquote) im Berichtszeitraum
- Werden Derivate zur Steuerung der taktischen Aktienquote eingesetzt? Um welche Derivate handelt es sich? Welchen Zweck haben diese Derivate?
- Überprüfung der modellkonformen Umsetzung der hauseigenen Aktienquotensteuerung
Anlageinstrumente:
- Welche Anlageinstrumente setzt das Fondsmanagement innerhalb der Anlageklasse Aktien ein?
- Informationen zur Funktionsweise, den Chancen und Risiken, den wichtigsten Qualitätsparametern der eingesetzten Anlageinstrumente
- Welche Qualität weisen die eingesetzten Anlageinstrumente auf à produktspezifische Kennzahlen?
Qualitätskriterien:
- Werden besondere Qualitätskriterien innerhalb der Anlageklasse Aktien zugrunde gelegt?
- Investiert das Fondsmanagement innerhalb der Anlageklasse Aktien vorwiegend in Blue Chips/Standardwerte?
- Wird eine bestimmte Streuung angestrebt?
- Werden bestimmte Nachhaltigkeitskriterien zugrunde gelegt?
- Werden diese Qualitätskriterien eingehalten?